百万首页 |新闻 |产品 |分类 |供求 |商家信息 |招聘 |相册 |资讯 |知道 |商家 |随便看看
普通会员

深圳市奥纳科技有限公公司

贴片电容、安规电容、可调电容、钽电容、贴片电感(高频绕线电感、高频薄膜电感、...

产品分类
  • 暂无分类
联系方式
  • 联系人:李先生
  • 电话:0755-85293010-8006
  • 手机:13632654895
站内搜索
 
相关信息
  • 暂无资讯
正文
华安强化收益债券型证券投资基金2016年半年度报告摘要

来源:本站原创  作者:admin  更新时间:2021-11-23  浏览次数:

  》、中国证券投资基金业协会颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《华安强化收益债券型证券投资基金基金合同》和在财务报表附注所列示的中国证监会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。 6.4.3遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本基金2016年1月1日至2016年6月30日止期间财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本基金2016年6月30日的财务状况以及2016年1月1日至2016年6月30日止期间的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。 6.4.4本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。 6.4.5会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 6.4.5.1会计政策变更的说明 本会计期间不存在会计政策变更。 6.4.5.2会计估计变更的说明 本会计期间不存在会计估计变更。 6.4.5.3差错更正的说明 本会计期间不存在差错更正。 6.4.6税项 根据财政部、国家税务总局财税[2002]128号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、财税[2004]78号《财政部、国家税务总局关于证券投资基金税收政策的通知》、财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2012]85号《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2015]101号《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2016]36号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70号《关于金融机构同业往来等增值税补充政策的通知》及其他相关财税法规和实务操作,主要税项列示如下: (1)于2016年5月1日前,以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围,不征收营业税。管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入免征营业税。自2016年5月1日起,金融业由缴纳营业税改为缴纳增值税。对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税,对金融同业往来利息收入亦免征增值税。 (2)对基金从证券市场中取得的收入,包括买卖股票、债券的差价收入,股权的股息、红利收入,债券的利息收入及其他收入,暂不征收企业所得税。 (3)对基金取得的企业债券利息收入,应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴20%的个人所得税。对基金从上市公司取得的股息红利所得,持股期限在1个月以内(含1个月)的,其股息红利所得全额计入应纳税所得额;持股期限在1个月以上至1年(含1年)的,暂减按50%计入应纳税所得额;持股期限超过1年的,于2015年9月8日前暂减按25%计入应纳税所得额,自2015年9月8日起,暂免征收个人所得税。对基金持有的上市公司限售股,解禁后取得的股息、红利收入,按照上述规定计算纳税,持股时间自解禁日起计算;解禁前取得的股息、红利收入继续暂减按50%计入应纳税所得额。上述所得统一适用20%的税率计征个人所得税。 (4)基金卖出股票按0.1%的税率缴纳股票交易印花税,买入股票不征收股票交易印花税。 6.4.7关联方关系 6.4.7.1本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况 无。 6.4.7.2本报告期与基金发生关联交易的各关联方 关联方名称 与本基金的关系  华安基金管理有限公司(“华安基金公司”) 基金管理人、注册登记机构、基金销售机构  中国工商银行股份有限公司(“工商银行”) 基金托管人、基金代销机构  注:下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 6.4.8本报告期及上年度可比期间的关联方交易 6.4.8.1通过关联方交易单元进行的交易 6.4.8.1.1股票交易 无。 6.4.8.1.2权证交易 无。 6.4.8.1.3应支付关联方的佣金 无。 6.4.8.2关联方报酬 6.4.8.2.1基金管理费 单位:人民币元 项目 本期 2016年1月1日至2016年6月30日 上年度可比期间 2015年1月1日至2015年6月30日  当期发生的基金应支付的管理费 1,296,418.85 583,348.13  其中:支付销售机构的客户维护费 128,218.56 108,525.17  注:支付基金管理人华安基金管理有限公司的管理人报酬按前一日基金资产净值0.7%的年费率计提,逐日累计至每月月底,按月支付。其计算公式为: 日管理人报酬=前一日基金资产净值×0.7%/当年天数。 6.4.8.2.2基金托管费 单位:人民币元 项目 本期 2016年1月1日至2016年6月30日 上年度可比期间 2015年1月1日至2015年6月30日  当期发生的基金应支付的托管费 370,405.39 166,670.88  注:支付基金托管人中国工商银行的托管费按前一日基金资产净值0.2%的年费率计提,逐日累计至每月月底,按月支付。其计算公式为: 日托管费=前一日基金资产净值×0.2%/当年天数。 6.4.8.2.3销售服务费 单位:人民币元 获得销售服务费的各关联方名称 本期 2016年1月1日至2016年6月30日   当期发生的基金应支付的销售服务费   华安强化收益债券A 华安强化收益债券B 合计  华安基金管理有限公司 - 244,731.36 244,731.36  中国工商银行股份有限公司 - 51,108.99 51,108.99  合计 - 295,840.35 295,840.35  获得销售服务费的各关联方名称 上年度可比期间 2015年1月1日至2015年6月30日   当期发生的基金应支付的销售服务费   华安强化收益债券A 华安强化收益债券B 合计  华安基金管理有限公司 - 36,370.83 36,370.83  中国工商银行股份有限公司 - 63,096.89 63,096.89  合计 - 99,467.72 99,467.72  注:A类基金份额不收取销售服务费。支付基金销售机构的B类基金份额的销售服务费按前一日基金资产净值0.4%的年费率计提,逐日累计至每月月底,按月支付给华安基金管理有限公司,再由华安基金管理有限公司计算并支付给各基金销售机构。其计算公式为: 日销售服务费=前一日B类基金份额的基金资产净值×0.4%/当年天数。 6.4.8.3与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 无。 6.4.8.4各关联方投资本基金的情况 6.4.8.4.1报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 无。 6.4.8.5由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位:人民币元 关联方名称 本期 2016年1月1日至2016年6月30日 上年度可比期间 2015年1月1日至2015年6月30日   期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入  中国工商银行股份有限公司 3,227,495.17 59,286.74 12,813,110.27 27,804.27  注:本基金的银行存款由基金托管人中国工商银行保管,按银行同业利率计息。 6.4.8.6本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 无。 6.4.8.7其他关联交易事项的说明 无。 6.4.9期末(2016年6月30日)本基金持有的流通受限证券 6.4.9.1期末债券正回购交易中作为抵押的债券 6.4.9.1.1银行间市场债券正回购 截至报告期末2016年6月30日止,本基金无银行间市场债券正回购交易中作为抵押的债券。 6.4.9.1.2交易所市场债券正回购 截至报告期末2016年6月30日止,本基金无交易所市场债券正回购交易中作为抵押的债券。 6.4.10有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 无。 7投资组合报告 7.1期末基金资产组合情况 金额单位:人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的比例(%)  1 权益投资 53,967,247.66 11.46   其中:股票 53,967,247.66 11.46  2 固定收益投资 402,973,500.00 85.58   其中:债券 402,973,500.00 85.58   资产支持证券 - -  3 贵金属投资 - -  4 金融衍生品投资 - -  5 买入返售金融资产 3,000,000.00 0.64   其中:买断式回购的买入返售金融资产 - -  6 银行存款和结算备付金合计 3,895,859.41 0.83  7 其他各项资产 7,009,531.31 1.49  8 合计 470,846,138.38 100.00  7.2报告期末按行业分类的股票投资组合 7.2.1报告期末按行业分类的境内股票投资组合 代码 行业类别 公允价值(元) 占基金资产净值比例(%)  A 农、林、牧、渔业 259,000.00 0.06  B 采矿业 - -  C 制造业 38,685,847.66 8.34  D 电力、热力、燃气及水生产和供应业 - -  E 建筑业 3,556,300.00 0.77  F 批发和零售业 - -  G 交通运输、仓储和邮政业 2,298,600.00 0.50  H 住宿和餐饮业 - -  I 信息传输、软件和信息技术服务业 5,719,600.00 1.23  J 金融业 3,447,900.00 0.74  K 房地产业 - -  L 租赁和商务服务业 - -  M 科学研究和技术服务业 - -  N 水利、环境和公共设施管理业 - -  O 居民服务、修理和其他服务业 - -  P 教育 - -  Q 卫生和社会工作 - -  R 文化、体育和娱乐业 - -  S 综合 - -   合计 53,967,247.66 11.64  7.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名股票投资明细 金额单位:人民币元 序号 股票代码 股票名称 数量(股) 公允价值 占基金资产净值比例(%)  1 600570 恒生电子 80,000 5,341,600.00 1.15  2 600519 贵州茅台 13,000 3,794,960.00 0.82  3 000065 北方国际 110,000 3,556,300.00 0.77  4 000957 中通客车 70,000 3,178,000.00 0.69  5 600521 华海药业 130,000 3,161,600.00 0.68  6 600305 恒顺醋业 260,000 2,995,200.00 0.65  7 600816 安信信托 170,000 2,867,900.00 0.62  8 002157 正邦科技 119,976 2,814,636.96 0.61  9 000911 南宁糖业 110,000 2,758,800.00 0.59  10 300346 南大光电 60,000 2,683,800.00 0.58  注:投资者欲了解本报告期末基金投资的所有股票明细,应阅读登载于基金管理人网站的半年度报告正文。 7.4报告期内股票投资组合的重大变动 7.4.1累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细 金额单位:人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 占期初基金资产净值比例(%)  1 600816 安信信托 14,289,265.82 3.26  2 600219 南山铝业 13,166,887.06 3.01  3 000065 北方国际 12,063,754.00 2.75  4 600570 恒生电子 10,913,862.49 2.49  5 002410 广联达 9,553,724.40 2.18  6 300244 迪安诊断 8,655,702.27 1.98  7 600519 贵州茅台 8,039,218.30 1.84  8 600521 华海药业 8,006,978.11 1.83  9 000911 南宁糖业 7,527,376.00 1.72  10 002407 多氟多 7,056,958.00 1.61  11 002385 大北农 6,914,738.66 1.58  12 002477 雏鹰农牧 6,429,492.64 1.47  13 002606 大连电瓷 5,975,869.00 1.36  14 002299 圣农发展 5,625,031.04 1.28  15 000858 五粮液 5,193,363.00 1.19  16 601009 南京银行 5,170,648.00 1.18  17 300133 华策影视 5,155,516.17 1.18  18 002035 华帝股份 5,128,915.24 1.17  19 600198 大唐电信 4,763,642.40 1.09  20 600019 宝钢股份 3,911,817.52 0.89  注:本项“买入金额”均按买卖成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。 7.4.2累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细 金额单位:人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 占期初基金资产净值比例(%)  1 600219 南山铝业 12,228,416.00 2.79  2 600816 安信信托 11,906,693.60 2.72  3 002407 多氟多 9,771,611.00 2.23  4 002410 广联达 9,445,662.20 2.16  5 300244 迪安诊断 9,165,989.16 2.09  6 000651 格力电器 9,114,566.59 2.08  7 000065 北方国际 8,111,343.91 1.85  8 002152 广电运通 7,955,157.96 1.82  9 601336 新华保险 6,853,841.00 1.56  10 002385 大北农 6,490,912.00 1.48  11 600570 恒生电子 6,211,402.51 1.42  12 601888 中国国旅 6,198,949.08 1.42  13 002477 雏鹰农牧 5,830,249.07 1.33  14 002606 大连电瓷 5,685,816.40 1.30  15 300133 华策影视 5,314,180.22 1.21  16 002299 圣农发展 5,298,530.37 1.21  17 002035 华帝股份 5,263,803.72 1.20  18 600521 华海药业 5,135,232.03 1.17  19 601009 南京银行 5,103,107.99 1.17  20 000911 南宁糖业 4,815,539.97 1.10  注:本项“卖出金额”均按买卖成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。 7.4.3买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额 单位:人民币元 买入股票的成本(成交)总额 235,469,489.00  卖出股票的收入(成交)总额 229,131,974.69  注:本项“买入股票的成本(成交)总额”和“卖出股票的收入(成交)总额”均按买卖成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。 7.5期末按债券品种分类的债券投资组合 金额单位:人民币元 序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值比例(%)  1 国家债券 3,507,000.00 0.76  2 央行票据 - -  3 金融债券 100,302,000.00 21.63   其中:政策性金融债 100,302,000.00 21.63  4 企业债券 78,922,500.00 17.02  5 企业短期融资券 220,242,000.00 47.50  6 中期票据 - -  7 可转债(可交换债) - -  8 同业存单 - -  9 其他 - -  10 合计 402,973,500.00 86.91  7.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 金额单位:人民币元 序号 债券代码 债券名称 数量(张) 公允价值 占基金资产净值比例(%)  1 130244 13国开44 300,000 30,219,000.00 6.52  2 071603003 16中信CP003 300,000 30,027,000.00 6.48  3 130228 13国开28 300,000 30,018,000.00 6.47  4 011699873 16深圳能源SCP001 300,000 30,015,000.00 6.47  5 041551055 15桂投资CP001 200,000 20,114,000.00 4.34  7.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名资产支持证券投资明细 本基金本报告期末未持有资产支持证券。 7.8报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 本基金本报告期末未持有贵金属投资。 7.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 本基金本报告期末未持有权证投资。 7.10报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 7.10.1报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细 本基金本报告期没有投资股指期货。 7.10.2本基金投资股指期货的投资政策 无。 7.11报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 7.11.1本期国债期货投资政策 根据本基金基金合同,本基金不能投资于国债期货。 7.11.2报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细 本基金本报告期末未持有国债期货。 7.12投资组合报告附注 7.12.1本报告期内,本基金投资的前十名证券的发行主体不存在被监管部门立案调查,在本报告编制日前一年内也不存在受到公开谴责、处罚的情况。 7.12.2本基金投资前十名股票中,不存在投资于超出基金合同规定备选股票库之外的股票。 7.12.3期末其他各项资产构成 单位:人民币元 序号 名称 金额  1 存出保证金 166,902.79  2 应收证券清算款 660,726.00  3 应收股利 -  4 应收利息 5,848,464.42  5 应收申购款 333,438.10  6 其他应收款 -  7 待摊费用 -  8 其他 -  9 合计 7,009,531.31  7.12.4期末持有的处于转股期的可转换债券明细 本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。 7.12.5期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。 7.12.6投资组合报告附注的其他文字描述部分 无。 8基金份额持有人信息 8.1期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位:份 份额级别 持有人户数(户) 户均持有的基金份额 持有人结构     机构投资者 个人投资者     持有份额 占总份额比例 持有份额 占总份额比例  华安强化收益债券A 4,180 24,488.35 47,292,845.55 46.20% 55,068,448.54 53.80%  华安强化收益债券B 2,096 125,046.73 207,019,268.48 78.99% 55,078,672.75 21.01%  合计 6,276 58,071.90 254,312,114.03 69.78% 110,147,121.29 30.22%  注:分级基金机构/个人投资者持有份额占总份额比例的计算中,对下属两级基金,比例的分母采用各自级别的份额,对合计数,比例的分母采用下属两级基金份额的合计数(即期末基金份额总额)。 8.2期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 项目 份额级别 持有份额总数(份) 占基金总份额比例  基金管理人所有从业人员持有本基金 华安强化收益债券A 1,157,020.62 1.13%   华安强化收益债券B 558.66 0.00%   合计 1,157,579.28 0.32%  8.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间(万份)  本公司高级管理人员、基金投资和研究部门负责人持有本开放式基金 华安强化收益债券A -   华安强化收益债券B -   合计 -  本基金基金经理持有本开放式基金 华安强化收益债券A 50~100   华安强化收益债券B -   合计 50~100  注:本公司高级管理人员、基金投资和研究部门负责人持有该只基金份额总量的数量区间为0; 9开放式基金份额变动 单位:份 项目 华安强化收益债券A 华安强化收益债券B  本报告期期初基金份额总额 206,868,469.24 110,613,216.68  本报告期基金总申购份额 60,740,133.25 199,669,017.13  减:本报告期基金总赎回份额 165,247,308.40 48,184,292.58  本报告期基金拆分变动份额 - -  本报告期期末基金份额总额 102,361,294.09 262,097,941.23  10重大事件揭示 10.1基金份额持有人大会决议 报告期内无基金份额持有人大会决议。 10.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 无。 10.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 报告期内无涉及本基金财产、基金托管业务的诉讼。报告期内基金管理人无涉及本基金财产的诉讼。 10.4基金投资策略的改变 本报告期内无基金投资策略的改变。 10.5报告期内改聘会计师事务所情况 本报告期内本基金未改聘为基金审计的会计师事务所。 10.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 本报告期内无管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况。 10.7基金租用证券公司交易单元的有关情况 10.7.1基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位:人民币元 券商名称 交易单元数量 股票交易 应支付该券商的佣金 备注    成交金额 占当期股票成交总额的比例 佣金 占当期佣金总量的比例   东北证券 1 - - - - -  安信证券 1 - - - - -  民族证券 1 - - - - -  长城证券 1 - - - - -  财富里昂 1 - - - - -  广发华福 1 - - - - -  国都证券 1 - - - - -  中信证券 1 - - - - -  中天证券 1 - - - - -  恒泰证券 1 - - - - -  中投证券 2 - - - - -  申万宏源 1 - - - - -  华融证券 1 - - - - -  国信证券 1 - - - - -  上海证券 1 - - - - -  国泰君安 1 - - - - -  高华证券 1 - - - - -  西藏同信 1 - - - - -  银河证券 1 - - - - -  东兴证券 1 - - - - -  华创证券 1 - - - - -  中银国际 1 - - - - -  川财证券 1 126,945,170.41 27.32% 115,685.36 27.09% -  中金公司 1 108,605,294.92 23.38% 101,143.92 23.69% -  民生证券 1 49,985,564.18 10.76% 46,551.40 10.90% -  招商证券 1 46,860,819.73 10.09% 42,704.56 10.00% -  国金证券 2 45,318,651.63 9.75% 41,298.90 9.67% -  华泰证券 1 34,165,792.26 7.35% 31,135.35 7.29% -  中泰证券 2 32,241,791.80 6.94% 29,456.17 6.90% -  兴业证券 1 16,444,508.76 3.54% 15,314.74 3.59% -  信达证券 1 3,153,681.00 0.68% 2,936.99 0.69% -  广发证券 1 880,189.00 0.19% 802.11 0.19% -  注:1、券商专用交易单元选择标准: 基金管理人负责选择证券经营机构,选用其交易单元供本基金证券买卖专用,选择标准为: (1)内部管理规范、严谨;具备健全的内控制度,并能满足基金运作高度保密的要求; (2)研究实力较强,有固定的研究机构和专门研究人员,能够针对本基金业务需要,提供高质量的研究报告和较为全面的服务; (3)具有战略规划和定位,能够积极推动多边业务合作,最大限度地调动整体资源,为基金投资赢取机会; (4)其他有利于基金持有人利益的商业合作考虑。 2、券商专用交易单元选择程序: (1)对交易单元候选券商的综合服务进行评估 由相关部门牵头并组织有关人员依据上述交易单元选择标准和《券商服务评价办法》,对候选交易单元的券商服务质量和综合实力进行评估。 (2)填写《新增交易单元申请审核表》 牵头部门汇总对各候选交易单元券商的综合评估结果,择优选出拟新增单元,填写《新增交易单元申请审核表》,对拟新增交易单元的必要性和合规性进行阐述。 (3)候选交易单元名单提交分管副总经理审批 公司分管副总经理对相关部门提交的《新增交易单元申请审核表》及其对券商综合评估的结果进行审核,并签署审批意见。 (4)协议签署及通知托管人 基金管理人与被选择的券商签订《证券交易单元租用协议》,并通知基金托管人。 3.报告期内基金租用券商交易单元的变更情况: 2016年4月完成租用托管在工商银行的西藏同信证券交易单元395395。 10.7.2基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位:人民币元 券商名称 债券交易 回购交易 权证交易   成交金额 占当期债券成交总额的比例 成交金额 占当期回购成交总额的比例 成交金额 占当期权证成交总额的比例  东北证券 - - - - - -  安信证券 - - - - - -  民族证券 - - - - - -  长城证券 - - - - - -  财富里昂 - - - - - -  广发华福 - - - - - -  国都证券 - - - - - -  中信证券 - - - - - -  中天证券 - - - - - -  恒泰证券 - - - - - -  中投证券 - - - - - -  申万宏源 - - - - - -  华融证券 - - - - - -  国信证券 - - - - - -  上海证券 30,935,142.47 14.99% - - - -  国泰君安 - - 1,000,000.00 0.11% - -  高华证券 - - - - - -  西藏同信 - - - - - -  银河证券 - - - - - -  东兴证券 - - - - - -  华创证券 - - - - - -  中银国际 - - - - - -  川财证券 4,246,042.72 2.06% 4,000,000.00 0.45% - -  中金公司 123,822,480.29 59.98% 667,700,000.00 75.73% - -  民生证券 2,043,393.96 0.99% 18,000,000.00 2.04% - -  招商证券 11,192,421.59 5.42% 9,149,000.00 1.04% - -  国金证券 5,679,660.94 2.75% 21,000,000.00 2.38% - -  华泰证券 17,123,097.71 8.29% - - - -  中泰证券 - - 21,000,000.00 2.38% - -  兴业证券 11,123,932.31 5.39% 113,000,000.00 12.82% - -  信达证券 - - 3,000,000.00 0.34% - -  广发证券 267,078.00 0.13% 23,885,000.00 2.71% - -  11影响投资者决策的其他重要信息 无。 华安基金管理有限公司 二〇一六年八月二十六日